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定向增发发行价不低于最近一期末经审计的每股净资产值

  记者了解到,其实目前该定向增发事宜正在证监会审查核准之中,尚未过会,是否会受今年2月新修订的定增新规影响有所调整尚不得而知。对此,浦发银行向本报记者表示,如有进一步的进展,公司也将会继续及时履行相关信息披露义务。

  低价定增的对象是大股东上海国际集团有限公司及其间接持股的全资子公司上海国鑫投资发展有限公司,市场质疑,如果以现有价格定增大股东瞬间可获得20多亿账面浮盈,而对于其他老股东来说,将会摊薄每股收益和净资产,股价被拉低。

  对此,浦发银行表示:“自2016年3月本次非公开发行工作启动以来,公司按照监管要求,规范、持续进行了信息披露;如有进一步的进展,公司将继续及时履行信息披露义务”。

  如何定价是好?业内认为,问题的核心可能在于“定价基准日”和“发行底价”的问题。

  根据澄清公告,浦发银行本次发行的定价基准日为公司第五届董事会第五十三次会议决议公告日,即2016年3月11日,这个时点现在看来极为尴尬。

  “一季度尚未完结,报表还未出,但根据国资监管机构的有关规定和要求,定向增发发行价不低于公司最近一期末经审计的每股净资产值,所以定价基准日前公司最近一期末经审计的归属于母公司普通股股东的每股净资产为2015年年末的15.29元。”上海某市场人士表示。

  而随后的除权除息导致了价格的再次调整。“2016年6月23日,公司对2016年6月22日登记在册的全体股东进行2015年度利润分配,因此本次发行价格经除权除息后相应调整为14.16元/股。同时,定价基准日前公司最近一期末(截至2015年12月31日)经审计的每股净资产15.29元,亦同步进行除权除息调整至13.90元。”

  • 作者:佚名
  • 编辑:小龙

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